С 1 октября 2022 года Указом Президента Республики Беларусь от 27 сентября 2021 года № 367 «О добровольном страховании дополнительной накопительной пенсии» (далее – Указ № 367) введено добровольное страхование дополнительной накопительной пенсии. Цель – расширить возможности для повышения материального обеспечения в старости, стимулировать участие граждан в добровольном страховании.

Дополнительная пенсионная система не затрагивает государственные обязательства по солидарной пенсионной системе. Страхование осуществляет РУСП «Стравита», которое уже почти 20 лет занимается добровольным страхованием жизни и дополнительной пенсии. В отличие от действующих программ, при страховании дополнительной пенсии с применением норм Указа № 367 задействуется новый финансовый стимул – государственное софинансирование. Оно заключается в том, что часть взносов на накопительную пенсию будет оплачена из государственных средств. Таким образом, государство поддержит работников, принявших решение самостоятельно повлиять на свой доход в пенсионном возрасте.

Работник наряду с обязательным 1% взносом в бюджет государственного внебюджетного фонда социальной защиты населения Республики Беларусь (далее – бюджет фонда) может по желанию уплачивать дополнительный взнос на накопительную пенсию по выбранному им тарифу с 1% до 10% от фактического заработка. В случае участия работника в данной программе работодатель обязан будет уплатить дополнительный взнос на накопительную пенсию соразмерно тарифу взноса работника, но не более 3 процентных пунктов.

Это не станет дополнительной нагрузкой для нанимателя, так как общий взнос на пенсионное страхование будет соразмерно уменьшен. Так, если в пенсионные накопления работника нужно будет направить 2%, то в бюджет фонда наниматель перечислит 26%, по итогу, сумма взносов, как и ранее, составит 28%.

Участвовать в дополнительном пенсионном страховании могут работающие граждане при условии, что: за них работодателем уплачиваются обязательные страховые взносы на пенсионное страхование; на дату начала срока дополнительного накопительного пенсионного страхования до достижения ими общеустановленного пенсионного возраста остается не менее 3 лет.

Для участников системы дополнительного накопительного пенсионного страхования предусмотрены финансовые стимулы:

– льгота по подоходному налогу – размер заработка работника, с которого работодателем исчисляется подоходный налог (13%), будет уменьшен на величину страхового взноса, уплаченного за счет средств работника;

– возможность наследования пенсионных накоплений;

– гарантия сохранности пенсионных сбережений – Указом № 367 гарантируется норма доходности по пенсионным сбережениям в размере ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь, действующей в соответствующем периоде срока страхования, и предусмотрено начисление дополнительной доходности (страхового бонуса).

Чтобы стать участником данной системы страхования необходимо обратиться в РУСП «Стравита». Подать заявление и заключить договор можно при личном визите в страховую организацию или в электронном виде на сайте компании (stravita.by). Инициатором заключения договора может быть только сам работник. Он самостоятельно выбирает тариф взноса, который в совокупности с взносом работодателя не может превышать 13%, и срок выплаты (получения) дополнительной пенсии – в течение 5 или 10 лет после достижения общеустановленного пенсионного возраста. О заключении договора и участии в новой программе необходимо уведомить работодателя. Выбранный тариф работник вправе изменять по письменному заявлению, но не чаще 1 раза в год.

Накопленные денежные средства досрочно забрать нельзя (за исключением случаев установления работнику в период до достижения общего пенсионного возраста I или II группы инвалидности). Но прекратить уплату страховых взносов можно. В этом случае накопленная сумма фиксируется, на нее продолжает начисляться доходность. Выплата будет осуществляться только после наступления общеустановленного пенсионного возраста, исходя из накопленных средств.

Сумма накоплений будет зависеть от ряда факторов: срока страхования, суммы отчислений, периода выплаты дополнительной пенсии, размера ставки рефинансирования, размера заработной платы работника, инвестиционной политики страховщика.

В целом новая программа сочетает интересы работника, работодателя и государства: плюс для работника – доступный и понятный механизм формирования дополнительной пенсии с финансовой поддержкой государства; плюс для работодателя – отсутствие дополнительной финансовой нагрузки; плюс для государства – формирование долгосрочного инвестиционного ресурса для экономики. Забота о будущей пенсии должна стать привычной для каждого человека. Новая система добровольного страхования дополнительной накопительной пенсии предлагает каждому гражданину задуматься над собственной стратегией подготовки к пенсии, ведь о достойном доходе в старости нужно позаботиться заранее.

Автор статьи: Сергей Славников, начальник районного сектора.